各掛牌公司、主辦券商：

3月25日，我司在官網(wǎng)發(fā)布了關(guān)于對(duì)9家掛牌公司的2015年年度報(bào)告問(wèn)詢(xún)函，請(qǐng)相關(guān)掛牌公司按照問(wèn)詢(xún)函要求對(duì)相關(guān)問(wèn)題予以說(shuō)明，并及時(shí)報(bào)送我司。

我司將在2015年年度報(bào)告事后審查過(guò)程中陸續(xù)發(fā)布年報(bào)問(wèn)詢(xún)函，請(qǐng)各市場(chǎng)主體務(wù)必予以關(guān)注，嚴(yán)格按照規(guī)則要求披露年報(bào)，注意年報(bào)披露質(zhì)量！

具體查詢(xún)路徑為：官網(wǎng)首頁(yè)-信息披露-監(jiān)管信息公開(kāi)

（http://www.neeq.com.cn/supervise）

關(guān)于對(duì)同創(chuàng)九鼎投資管理集團(tuán)股份有限公司的年報(bào)問(wèn)詢(xún)函(2016第005號(hào))

關(guān)于對(duì)同創(chuàng)九鼎投資管理集團(tuán)股份有限公司的年報(bào)問(wèn)詢(xún)函

年報(bào)問(wèn)詢(xún)函【2016】第005號(hào)

同創(chuàng)九鼎投資管理集團(tuán)股份有限公司董事會(huì) ：

我部在掛牌公司年度報(bào)告事后審查中關(guān)注到以下情況：

1、關(guān)于主要客戶(hù)

（1）在第四節(jié)“管理層討論與分析”中，公司主要客戶(hù)情況中包括年度銷(xiāo)售占比這一指標(biāo)，但利用此指標(biāo)還原后的營(yíng)業(yè)總收入與報(bào)表中數(shù)據(jù)不一致，請(qǐng)解釋原因；

（2）公司披露主營(yíng)業(yè)務(wù)為“客戶(hù)資產(chǎn)管理與自有資金投資”，但“管理層討論與分析”中，公司第一大客戶(hù)人人行科技股份有限公司為“熟人之間的資金借貸提供互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)”，收入為13,214萬(wàn)元，第四大客戶(hù)為非關(guān)聯(lián)自然人“陳曉峰”，收入為6,133萬(wàn)元，請(qǐng)說(shuō)明你公司與第一大客戶(hù)、第四大客戶(hù)的業(yè)務(wù)合作模式與收入確認(rèn)方式。

2、關(guān)于關(guān)聯(lián)交易

你公司日常性關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)中披露“公司章程中約定適用于本公司的日常關(guān)聯(lián)交易類(lèi)型”發(fā)生額約33.68億元，請(qǐng)補(bǔ)充披露你公司章程中約定的適用于本公司的日常關(guān)聯(lián)交易具體類(lèi)型，相關(guān)約定在公司章程中的具體條款。

3、關(guān)于承諾事項(xiàng)

你公司公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)中披露“2013年12月20日，公司五名共同控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員出具了《承諾函》，承諾：“本人將不在中國(guó)境內(nèi)外，直接或間接從事或參與任何在商業(yè)上對(duì)九鼎投資構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)；將不直接或間接開(kāi)展對(duì)九鼎投資有競(jìng)爭(zhēng)或可能構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)、活動(dòng)或擁有與九鼎投資存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的任何經(jīng)濟(jì)實(shí)體、機(jī)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)組織的權(quán)益；或以其他任何形式取得該經(jīng)濟(jì)實(shí)體、機(jī)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)組織的控制權(quán)；或在該經(jīng)濟(jì)實(shí)體、機(jī)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)組織中擔(dān)任總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、及其他高級(jí)管理人員或核心技術(shù)人員。如違反承諾函，同意對(duì)由此而給九鼎投資造成的損失予以賠償?！?請(qǐng)補(bǔ)充披露該承諾的履行情況。

4、關(guān)于合并范圍

你公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍為“2015年納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的主體90家，新增36家公司”，2014年年度報(bào)告中合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍為“本期納入合并范圍的各級(jí)子公司包括55家，新增17家，因注銷(xiāo)減少1家”。請(qǐng)補(bǔ)充披露2015年合并范圍的詳細(xì)變化情況。

5、關(guān)于投資收益

你公司報(bào)告期利潤(rùn)表中，“投資收益”約為8.05億，現(xiàn)金流量表中，“取得投資收益收到的現(xiàn)金”約3.82億，二者不一致，請(qǐng)說(shuō)明差異產(chǎn)生的原因。

6、年報(bào)披露不完整

（1）請(qǐng)?jiān)诘谄吖?jié)“融資及分配情況”中，補(bǔ)充披露公開(kāi)發(fā)行債券的情況；

（2）請(qǐng)?jiān)诘谑?jié)“財(cái)務(wù)報(bào)告”中，補(bǔ)充披露應(yīng)收賬款前五名中關(guān)聯(lián)方的名稱(chēng)；補(bǔ)充披露其他應(yīng)收款前五名的名稱(chēng)；補(bǔ)充披露現(xiàn)金流量表項(xiàng)目，分項(xiàng)列示收到或支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)、投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金性質(zhì)、本期發(fā)生額、上期發(fā)生額；補(bǔ)充披露與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)；補(bǔ)充披露金融資產(chǎn)公允價(jià)值情況。

7、年報(bào)披露不準(zhǔn)確

你公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露的“可供出售金融資產(chǎn)”前后不一致，“可供出售金融資產(chǎn)的情況”中有可供出售債務(wù)工具和權(quán)益工具，“期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)”中沒(méi)有可供出售債務(wù)工具，請(qǐng)核實(shí)。

請(qǐng)你公司就上述問(wèn)題做出書(shū)面說(shuō)明，并在4月8日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送我部（nianbao@neeq.com.cn），同時(shí)抄送主辦券商；如披露內(nèi)容存在錯(cuò)誤，請(qǐng)及時(shí)更正。

特此函告。

公司業(yè)務(wù)部

2016年3月24日